Soy freelancer y necesito facturar – Guía completa para empezar

Llegó el momento: un cliente te pide factura y no sabes por dónde empezar. O llevas tiempo trabajando como freelancer y decidiste formalizarte. Esta guía es para ti.

¿Necesito facturar aunque no me lo pidan?

Técnicamente, sí. Si recibes ingresos por servicios o ventas, tienes obligación fiscal de registrarlos y de emitir factura cuando te la soliciten.

En la práctica, muchos freelancers solo empiezan a formalizarse cuando un cliente lo exige. Lo importante es que cuando llegue ese momento, sepas exactamente qué hacer.

Paso 1: Obtén tu RFC si no lo tienes

Si no tienes RFC, es lo primero. El RFC de persona física tiene 13 caracteres y lo obtienes gratis en línea en sat.gob.mx solo con tu CURP.

Si ya tienes RFC pero nunca lo has usado para facturar, probablemente necesitas actualizarlo con un régimen fiscal activo.

Paso 2: Elige el régimen correcto

Para la mayoría de los freelancers, las opciones son:

RESICO (Régimen Simplificado de Confianza): La mejor opción si tus ingresos anuales serán menores a $3.5 millones. Pagas ISR del 1% al 2.5% sobre tus ingresos totales. Simple, sin necesidad de deducir gastos.

Régimen de Actividades Empresariales y Profesionales: Si tienes gastos significativos que quieres deducir (renta de oficina, equipos, software). Las tasas de ISR son más altas pero la base gravable puede reducirse con deducciones.

Para la mayoría de los freelancers que están empezando, RESICO es la mejor opción por su simplicidad y tasas bajas.

Paso 3: Tramita tu e.firma

Presencialmente en el SAT con cita previa. Lleva: INE, CURP, comprobante de domicilio reciente y una USB vacía.

La e.firma es gratis y toma unos 30 minutos en el SAT una vez que tienes la cita.

Paso 4: Genera tu CSD

Con la e.firma usa la app Certifica del SAT para generar tu Certificado de Sello Digital. Este es el archivo que necesitas para timbrar.

Paso 5: Crea tu cuenta en Timbrat

Regístrate en Timbrat, sube tu CSD y en menos de 24 horas podrás emitir tu primera factura.

Tu primera factura como freelancer

Cuando vayas a facturar, necesitas los datos fiscales de tu cliente: - RFC - Nombre o razón social exactos - Código postal fiscal - Régimen fiscal - Uso del CFDI (generalmente G03 para gastos en general)

Si tu cliente es empresa, pídele su Constancia de Situación Fiscal – tiene todos esos datos.

Para el método de pago: - PUE si te pagan el mismo mes que facturas - PPD si te pagarán después

¿Cuánto voy a pagar de impuestos?

En RESICO, la tasa de ISR es del 1% al 2.5% sobre tus ingresos brutos. Es decir:

Si facturas $10,000 al mes: ISR estimado = $100 a $250 al mes IVA = $1,600 (pero lo cobras a tu cliente, no lo pagas tú)

La carga fiscal en RESICO es realmente baja para freelancers. Mucho menor de lo que la mayoría imagina antes de formalizarse.

¿Necesito contador?

En RESICO puedes manejar tus obligaciones fiscales tú mismo si tu situación es simple. Sin embargo, para la declaración anual, contratar a un contador por unas horas ($500 a $2,000) vale la inversión para asegurarte de que está correcta y evitarte posibles multas fiscales.

El primer paso es el más difícil

Muchos freelancers posponen formalizarse porque el proceso parece complicado, sin embargo, una vez que tienes el RFC, la e.firma y el CSD listos, emitir facturas se vuelve rutinario y tarda menos de un minuto.

La parte más tardada es conseguir la cita en el SAT para la e.firma. Todo lo demás se puede hacer en línea en un par de horas.